El cumplimiento en materia de protección de lavado de dinero “PLD” se ha convertido en una carga administrativa difícil de solventar para los Empresarios, tal y como es el caso de aquellos que enajenan inmuebles en copropiedad, en virtud que, el marco legal que regula las obligaciones en materia de “PLD” es omiso en precisar ¿Quiénes son los sujetos obligados en materia de “PLD” por la enajenación de inmuebles en copropiedad? esto es: i) si se debe presentar un aviso por cada uno de los copropietarios, sean estos personas físicas o morales, o bien, ii) si uno de ellos puede presentar dichos avisos como representante en común del resto de los copropietarios.
Hay quienes opinan que el representante común para efectos fiscales es quien debe presentar los avisos correspondientes en materia de “PLD” por todos los copropietarios, o bien, hay quienes incluso sostienen que no existe obligación alguna, toda vez que el marco legal que regula las obligaciones en materia de “PLD” es omiso en referir de forma “literal” obligaciones por la venta de inmuebles en copropiedad, es decir, pareciera que dicho marco legal solo obliga a las personas físicas o morales que enajenen inmuebles de manera individual.
El criterio de la Unidad de Inteligencia Financiera “UIF” es que cada uno de los copropietarios debe presentar un aviso en la enajenación de inmuebles, debiendo informa la parte alícuota del precio del inmueble que le corresponde, según el porcentaje que detenta en la copropiedad.
Por lo anterior, se recomienda a los integrantes del gremio inmobiliario que enajenen inmuebles en copropiedad, acudan a un especialista en materia de “PLD” con la finalidad de prevenir futuras y altas multas por incumplir con sus obligaciones en dicha materia.
